Calcul de l'impot sur le revenu

[hanuman]

Comme on est vendredi et qu'il n'y a rien d'autre a faire pour moi a part d'attendre la pluie, j'ai navigue un peu sur les discussions du forum, et il m'a semble que beaucoup de personne jettent a l'aveuglette des chiffres sur le taux d'imposition au Québec ...

Ça passe du simpliste 29% (fédéral) + 24% (Québec) ça fait 53% dimpôt au plus pragmatique qui prend la peine de diviser son salaire net par son salaire brut pour trouver un vague résultat avec plein de décimales.

Je me suis dit que pour informer les gens qui veulent savoir et faire taire ceux qui disent des bêtises, j'allais expliquer comment se calcule le salaire net. Évidemment il y a plein de déductions que les gens peuvent faire, mais théoriquement, les calculs ci dessous sont le maximum dimpôt a payer dans les trois situations que je vais décrire.

On va prendre 3 situation différentes: un salaire minimal au Québec (9,65$ taux horaire), un salaire moyen au Canada (853,50$ taux hebdomadaire) et une personne qui fait 120 000$ annuellement.

Première chose c'est de mettre les salaires a la meme echelle annuelle. Dans le cas du salaire minimal avec une semaine a 40h et une annee a 52 semaines ca fait grosso modo 20 072$ annuel. Le salaire moyen revient a 44 382$ annuel (853.5$ x 52 semaines).

Grâce au site internet de Revenu Quebec et de l'Agence du Revenu du Canada on connait les taux d'imposition par tranche de salaire.

Donc le gars avec le salaire minimum devra s'acquitter de:

Au Fédéral: Parce qu'il fait moins de 41 544$, son revenu entier ne sera impose que de 15% donc un montant de: 20 072$ x 15% = 3 010,8$

Au Quebec: Parce qu'il touche moins de 39 060$, son revenu ne sera impose qu'a hauteur de 16%: 20 072$ x 16% = 3 211,52$

Donc au total il sera ponctionné de $6321.60$ sur les 20 072$ de revenu annuel soit un simple taux d'imposition de 31.5%.

Le gars avec le salaire moyen Canadien quant a lui devra s'acquitter de:

au Fédéral: Comme il fait plus que 41 544$ (41 544$ x 15% = 6 231,6$) mais moins que 83 088$, il sera imposer de 22% sur 44 382 - 41 544 = 2 838$. 2 838$ x 22% = 624.36$

En tout il se verra imposer de 6 231,6$ + 624,36$ = 6 855,96$ au niveau fédéral.

Au niveau provincial: Comme il fait plus que 39 060$ mais moins que 78 120$, il sera imposer de 20% sur 44 382$ - 39 060$ = 5 322$. 5 322$ * 20% = 1 064,4$ (vous remarquerez que même si le taux est inférieur au Québec (20% vs 22%) notre bon gars paye plus dimpôt au Québec qu'au Fédéral)

En tout il se verra imposer de 39 060$ x 16% = 6 249,6$ + 1 064.4$ = 7 314$

Donc au total il sera ponctionné de 6 855,96$ + 7 314$ = 14 169.96$ sur les 44 382$ de revenu annuel soit un simple taux d'imposition de 31.9% (légèrement supérieur a notre ami sur le salaire minimum!!).

Et finalement notre gars qui fait 120 000$ par année, il devra s'acquitter de:

au Fédéral: Comme il fait plus que 83 088$ (41 544$ x 15% = 6 231,6$ et 41 544$ x 22% = 9 139,68$) mais moins que 128 800$, il sera imposer de 26% sur 120 000$ - 83 088$ = 36 912$. 36 912$ x 26% = 9 597.12$

En tout il se verra imposer de 6 231,6$ + 9 139,68$ + 9 597,12$ = 24 968.4$ au niveau fédéral.

Au niveau provincial: Comme il fait plus que 78 120$ (39 060 x 16% = 6 249,6$ et 39 060$ x 20% = 7 812$, il sera imposé de 24% sur 120 000$ - 78 120$ = 41 880$.41 880$ * 24% = 10 051,2$

En tout il se verra imposer de 6 249,6$ + 7 812$ + 10 051,2$ = 24 112.8$ au niveau provincial.

Donc au total il sera ponctionné de 24 968,4$ + 24 112,8$ = 49 081,2$ sur les 120 000$ annuel soit un simple taux d'imposition de 40.9%.

Donc on est bien loin des discours alarmistes de certain qui crient au 50% ou+ de taux d'imposition ... En plus cela ne tient pas compte des différentes déductions que chacun peut obtenir. Comme je l'ai dit un peu plus haut, ces taux sont les taux maximaux d'imposition. Cela ne tient pas en compte la regie des rentes, l'assurance emploi et autres ...

Il est intéressante de comparer avec l'Ontario (vu que pas mal de forumeurs veulent y faire un tour!)

Pour le plus haut salarié, au fédéral c'est pareil mais au provincial, il sera ponctionnée de:

(je fais les calculs rapidement sans les détails)

37 774 x 5,05% = 1 907,58$

37 776 x 9,15% = 3 456,50$

(120 000$ - 75 550$) x 11,16% = 4 960,62$

Au total (federal + provincial) ca revient a : 24 968.4$ + 10 324,7$ = 35 293,1$ ou un simple taux de 29%... ou une différence de plus de 1 000$ par mois ...

En espérant que cela puissent aider les nouveaux arrivants a s'y retrouver ... et les plus anciens a s'informer!!

H

[cocomancb]

très instructif. ça me situe vraiment.

[Invité jeanjean]

je vous conseil plutôt celui-ci

http://www.desjardins.com/fr/particuliers/evenements/declaration-revenus/quebec_2011.pdf

[Pauline31]

Merci beaucoup pour l'info

Moi j'ai une question pour les impots en France.... Admettons qu'on parte en Septembre 2012, comment cela va se passer pour nos impots français? On va devoir les payer en 2013 (pour les revenus de l'année 2012), est ce bien cela?

Merci de vos infos

[mamid1706]

Merci hanuman pour ces informations.

J'ai une question, les impôts sont calculés après déduction de toutes les cotisations ou avant? comme par exemple le REER, Santé, etc.

Merci encore.

Modifié 2 septembre 2011 par mamid1706

[neo73]

Mais les prelevements ne sont pas variables suivant la situation familiale ?? personnes à charge, par exemple ?

[argentino2003]

Comme on est vendredi et qu'il n'y a rien d'autre a faire pour moi a part d'attendre la pluie, j'ai navigue un peu sur les discussions du forum, et il m'a semble que beaucoup de personne jettent a l'aveuglette des chiffres sur le taux d'imposition au Québec ...

Ça passe du simpliste 29% (fédéral) + 24% (Québec) ça fait 53% d'impôt au plus pragmatique qui prend la peine de diviser son salaire net par son salaire brut pour trouver un vague résultat avec plein de décimales.

Je me suis dit que pour informer les gens qui veulent savoir et faire taire ceux qui disent des bêtises, j'allais expliquer comment se calcule le salaire net. Évidemment il y a plein de déductions que les gens peuvent faire, mais théoriquement, les calculs ci dessous sont le maximum d'impôt a payer dans les trois situations que je vais décrire.

On va prendre 3 situation différentes: un salaire minimal au Québec (9,65$ taux horaire), un salaire moyen au Canada (853,50$ taux hebdomadaire) et une personne qui fait 120 000$ annuellement.

Première chose c'est de mettre les salaires a la meme echelle annuelle. Dans le cas du salaire minimal avec une semaine a 40h et une annee a 52 semaines ca fait grosso modo 20 072$ annuel. Le salaire moyen revient a 44 382$ annuel (853.5$ x 52 semaines).

Grâce au site internet de Revenu Quebec et de l'Agence du Revenu du Canada on connait les taux d'imposition par tranche de salaire.

Donc le gars avec le salaire minimum devra s'acquitter de:

Au Fédéral: Parce qu'il fait moins de 41 544$, son revenu entier ne sera impose que de 15% donc un montant de: 20 072$ x 15% = 3 010,8$

Au Quebec: Parce qu'il touche moins de 39 060$, son revenu ne sera impose qu'a hauteur de 16%: 20 072$ x 16% = 3 211,52$

Donc au total il sera ponctionné de $6321.60$ sur les 20 072$ de revenu annuel soit un simple taux d'imposition de 31.5%.

Le gars avec le salaire moyen Canadien quant a lui devra s'acquitter de:

au Fédéral: Comme il fait plus que 41 544$ (41 544$ x 15% = 6 231,6$) mais moins que 83 088$, il sera imposer de 22% sur 44 382 - 41 544 = 2 838$. 2 838$ x 22% = 624.36$

En tout il se verra imposer de 6 231,6$ + 624,36$ = 6 855,96$ au niveau fédéral.

Au niveau provincial: Comme il fait plus que 39 060$ mais moins que 78 120$, il sera imposer de 20% sur 44 382$ - 39 060$ = 5 322$. 5 322$ * 20% = 1 064,4$ (vous remarquerez que même si le taux est inférieur au Québec (20% vs 22%) notre bon gars paye plus d'impôt au Québec qu'au Fédéral)

En tout il se verra imposer de 39 060$ x 16% = 6 249,6$ + 1 064.4$ = 7 314$

Donc au total il sera ponctionné de 6 855,96$ + 7 314$ = 14 169.96$ sur les 44 382$ de revenu annuel soit un simple taux d'imposition de 31.9% (légèrement supérieur a notre ami sur le salaire minimum!!).

Et finalement notre gars qui fait 120 000$ par année, il devra s'acquitter de:

au Fédéral: Comme il fait plus que 83 088$ (41 544$ x 15% = 6 231,6$ et 41 544$ x 22% = 9 139,68$) mais moins que 128 800$, il sera imposer de 26% sur 120 000$ - 83 088$ = 36 912$. 36 912$ x 26% = 9 597.12$

En tout il se verra imposer de 6 231,6$ + 9 139,68$ + 9 597,12$ = 24 968.4$ au niveau fédéral.

Au niveau provincial: Comme il fait plus que 78 120$ (39 060 x 16% = 6 249,6$ et 39 060$ x 20% = 7 812$, il sera imposé de 24% sur 120 000$ - 78 120$ = 41 880$.41 880$ * 24% = 10 051,2$

En tout il se verra imposer de 6 249,6$ + 7 812$ + 10 051,2$ = 24 112.8$ au niveau provincial.

Donc au total il sera ponctionné de 24 968,4$ + 24 112,8$ = 49 081,2$ sur les 120 000$ annuel soit un simple taux d'imposition de 40.9%.

Donc on est bien loin des discours alarmistes de certain qui crient au 50% ou+ de taux d'imposition ... En plus cela ne tient pas compte des différentes déductions que chacun peut obtenir. Comme je l'ai dit un peu plus haut, ces taux sont les taux maximaux d'imposition. Cela ne tient pas en compte la regie des rentes, l'assurance emploi et autres ...

Il est intéressante de comparer avec l'Ontario (vu que pas mal de forumeurs veulent y faire un tour!)

Pour le plus haut salarié, au fédéral c'est pareil mais au provincial, il sera ponctionnée de:

(je fais les calculs rapidement sans les détails)

37 774 x 5,05% = 1 907,58$

37 776 x 9,15% = 3 456,50$

(120 000$ - 75 550$) x 11,16% = 4 960,62$

Au total (federal + provincial) ca revient a : 24 968.4$ + 10 324,7$ = 35 293,1$ ou un simple taux de 29%... ou une différence de plus de 1 000$ par mois ...

En espérant que cela puissent aider les nouveaux arrivants a s'y retrouver ... et les plus anciens a s'informer!!

H

Bonjour,

L'impôt que tu vas payer est un peu plus complexe que la simple addition % QC+% CA = % Total

Au milieu il y a plein de déductions : contribuable à l'emploi, transport en commun, RÉER, dépenses pour les études, conjoint, enfants, garderie,

paiements en excès au RRQ, RQAP, AE, dons à la charité, etc.

Il y a des simulateurs en ligne qui te permettent d'obtenir une meilleure approximation aux montants d'impôts que tu vas payer.

http://www.dtmax.ca/calculatrice/2010/default.asp

Par exemple, en choisissant Québec et 40000$ de revenu, on obtient 8066$ d'impôt (environ 20%).

Mais... au QC on doit cotiser à plusieurs organismes autres que l'impôt fédéral et l'impôt provincial.

Faut ajouter : 2000$ de RRQ (retraite), 300$ de RQAP (maternité), Assurance Emploi. assurance médicale privée, etc... puis on est rendus

à presque 13000$ de prélévements. Environ 32%

[argentino2003]

J'ai oublié... mais en fonction du revenu de ton foyer (toi+conjoint) tu pourrais avoir le droit à des prestations fédérales et provinciales pour la famille et les foyers à faible revenu.

En général, une fois que tu dépasses 40000$ de revenu familial les prestations vont descendre rapidement.

[Invité jeanjean]

Désolé mais le calcul de"hanuman" n'est pas vraiment exact

L'impôt au Canada comme au Québec est à "Palier"

Je vous retourne au tableau suivant http://www.desjardin...quebec_2011.pdf

Pour un REER si vous y avez droit il se soustrait à votre revenu brut

ex : votre revenu est de 40000$ vous avez cotisé à un REER pour 10000 (date limite 60 jours après le 31 décembre de suivante) pendant l'année. Votre impôt sera basé sur 30000$, donc si vous avez payé de l'impôt via votre employeur (fiche de paye) durant l'année celui-ci devrait vous êtes rembourssé (sur la dernière tranche de 10000$)

[palmeto]

les impôts ... On a jamais compris (comptable inclus) comment une personne avec conjoint(qui travaille pas-éudiant) plus bébé a charge, ayant declaré les deux dernière mois de 2010 au salaire minimun, a été imposé 243$ de la part de revenu Canada. mystere

[Memnoch]

les impôts ... On a jamais compris (comptable inclus) comment une personne avec conjoint(qui travaille pas-éudiant) plus bébé a charge, ayant declaré les deux dernière mois de 2010 au salaire minimun, a été imposé 243$ de la part de revenu Canada. mystere

Tu devrais sérieusement changer de comptable ...

[argentino2003]

les impôts ... On a jamais compris (comptable inclus) comment une personne avec conjoint(qui travaille pas-éudiant) plus bébé a charge, ayant declaré les deux dernière mois de 2010 au salaire minimun, a été imposé 243$ de la part de revenu Canada. mystere

!?

As-tu vérifié les calculs chez Revenu Canada?

Tu sais que tu peux aller en personne (dans le coin de René-Lévesque et Saint-Laurent) pour faire vérifier ta déclaration.

Je l'ai fait en 2004 quand j'avais des doutes en faisant ma première déclaration.

Bonne chance!

[palmeto]

les impôts ... On a jamais compris (comptable inclus) comment une personne avec conjoint(qui travaille pas-éudiant) plus bébé a charge, ayant declaré les deux dernière mois de 2010 au salaire minimun, a été imposé 243$ de la part de revenu Canada. mystere

Tu devrais sérieusement changer de comptable ...

Le valeur que le comptable nous avait dit pour revenu Québec était exact.

le comptable a refait _ et ça donné c'est qu'il nous avait dit la première fois(normalement droit à reemboursement)

ça a étoné au comptable.. pourquoi revenu Canada avait nous avait télephoné quelques jours après d'avoir envoyer la déclaration.

[palmeto]

les impôts ... On a jamais compris (comptable inclus) comment une personne avec conjoint(qui travaille pas-éudiant) plus bébé a charge, ayant declaré les deux dernière mois de 2010 au salaire minimun, a été imposé 243$ de la part de revenu Canada. mystere

!?

As-tu vérifié les calculs chez Revenu Canada?

Tu sais que tu peux aller en personne (dans le coin de René-Lévesque et Saint-Laurent) pour faire vérifier ta déclaration.

Je l'ai fait en 2004 quand j'avais des doutes en faisant ma première déclaration.

Bonne chance!

Argentino, la declaration a été re-verifié pour le comptable.

Revenu Canada, on les a eu au téléphone(etant donné que mon époux travaille, il peut pas aller en personne)et eux ils n'avaient pas pris en compte notre existence (ma fille et moi) et on a du envoyer (copies acte de mariage, extract de naissance...) quelques jours après, l'avis dise encore la même chose, 243$ .

on se souci déjà, c'est que nous attends l'année prochaine, étant donné que cet année je travaille

[Invité jeanjean]

les impôts ... On a jamais compris (comptable inclus) comment une personne avec conjoint(qui travaille pas-éudiant) plus bébé a charge, ayant declaré les deux dernière mois de 2010 au salaire minimun, a été imposé 243$ de la part de revenu Canada. mystere

!?

As-tu vérifié les calculs chez Revenu Canada?

Tu sais que tu peux aller en personne (dans le coin de René-Lévesque et Saint-Laurent) pour faire vérifier ta déclaration.

Je l'ai fait en 2004 quand j'avais des doutes en faisant ma première déclaration.

Bonne chance!

Argentino, la declaration a été re-verifié pour le comptable.

Revenu Canada, on les a eu au téléphone(etant donné que mon époux travaille, il peut pas aller en personne)et eux ils n'avaient pas pris en compte notre existence (ma fille et moi) et on a du envoyer (copies acte de mariage, extract de naissance...) quelques jours après, l'avis dise encore la même chose, 243$ .

on se souci déjà, c'est que nous attends l'année prochaine, étant donné que cet année je travaille

C'est quand même bizarre votre truc !

Vous pouvez aussi leur téléphoner l'important est de comprendre pourquoi

Bonne chance

[Memnoch]

les impôts ... On a jamais compris (comptable inclus) comment une personne avec conjoint(qui travaille pas-éudiant) plus bébé a charge, ayant declaré les deux dernière mois de 2010 au salaire minimun, a été imposé 243$ de la part de revenu Canada. mystere

Tu devrais sérieusement changer de comptable ...

Le valeur que le comptable nous avait dit pour revenu Québec était exact.

le comptable a refait _ et ça donné c'est qu'il nous avait dit la première fois(normalement droit à reemboursement)

ça a étoné au comptable.. pourquoi revenu Canada avait nous avait télephoné quelques jours après d'avoir envoyer la déclaration.

C'est juste étonnant qu'un comptable ne trouve pas d'explication

[palmeto]

dans la déclaration est belle et bien marqué.. monsieur.. marié... madame... bébé.

nous comprenons que dalle!

dans l'avis dit:

- Nous avons réfusé votre paiment net en trop d'assurance emploi.

- - vous êtes admisible seulement à crédit d'impôt non reemboursable des cotisations payeés au régime de pension, des cotisations à l'assurance emploi(c'est drôle parce qu'on paien mais avec le status permis de travail ouvert on a pas droit), des frais de scolarité.par conséquence nous avons recalculé le total de vos crédits d'impôt non reemboursables.

Pour eviter à payer des frais d'intérets vous devez verser le solde du..

Pour ne pas avoir plus de surprise, on a payé.

et un semaine après on reçoit un courrier, où il disait "nous sommes en train d'étudier votre demande"

Modifié 2 septembre 2011 par palmeto

[palmeto]

les impôts ... On a jamais compris (comptable inclus) comment une personne avec conjoint(qui travaille pas-éudiant) plus bébé a charge, ayant declaré les deux dernière mois de 2010 au salaire minimun, a été imposé 243$ de la part de revenu Canada. mystere

Tu devrais sérieusement changer de comptable ...

Le valeur que le comptable nous avait dit pour revenu Québec était exact.

le comptable a refait _ et ça donné c'est qu'il nous avait dit la première fois(normalement droit à reemboursement)

ça a étoné au comptable.. pourquoi revenu Canada avait nous avait télephoné quelques jours après d'avoir envoyer la déclaration.

C'est juste étonnant qu'un comptable ne trouve pas d'explication

la première chose qui nous a demandé le comptable, est ce que revenu Canada vous a téléphone?.. oui .. c'était quoi comment questions?.. il s'en douté de quelque chose.

il dit, 1) à cause de cet appel, 2) pas assez de temps sur le territoire.

on a interêt à nous acrocher :

Modifié 2 septembre 2011 par palmeto

[caroline77]

Ces calculs détaillés m'ont permis de faire une comparaison avec les impôts que je paye en France, revenus du couple 2010 = 4883 euros par mois net (= cotisations sur le salaire qui sont déjà retirées) et taux d'imposition impôts sur le revenu d'environ 9 % en plus. Résultat : on paye moins d'impôts sur des revenus moyens comme les notres, qu'on en payerait au Québec pour le même genre de revenus. Et si je sors le convertisseur euros/dollars canadiens, cela donne qu'il faudrait avoir 6816 dollars en revenus net du couple pour avoir le même niveau de vie, bref il faut déjà les trouver (bon je sais ce que vous allez me dire : on n'a pas le droit de convertir car ce n'est pas parlant. Mais si on revient au pays au final, on n'ira pas loin avec nos économies en dollars canadiens si vous me suivez)

[darou104]

J'ajoute mon grain de sel et quelques précisions additionnelles :

Pour un résident du Québec les taux d'impôt fédéraux de chaque palier doivent être réduit pour tenir compte de «l'abattement du Québec» de 16.5 % afin d'obtenir l'impôt réel. Donc au lieu de 15 % pour le premier palier c'est plutôt 12.5% qui sera payable après abattenebt, 18.4% pour le 2e palier et ainsi de suite.

Pour ce qui est des déductions et crédits il y en a beaucoup trop pour les exposer ici !

Mais grosso modo :

Une «déduction» (exemple : REER, dépenses d'emploi, frais financier, etc.) réduit le revenu sur lequel l'impôt est calculé.

Un «Crédit» (Cotisation syndicale, frais médicaux, frais de scolarités etc.) vient directement réduire l'impôt que vous avez à payer. Certains crédits sont remboursables mais les plus communs ne le sont pas (C'est à dire que si vous avez plus de crédit que d'impôt à payer, vous n'aurez pas de remboursement pour les crédits excédentaires). Un crédit d'impôt est d'ordinaire 15 % du montant admissible au crédit au fédéral et 20% au Québec. Mais encore là il y a plusieurs exeptions qui ce calculs autrement et qui ont leur règles propres.